Как сделать сопоставление 328 и снт

Как в 1С выполнить сопоставление нескольких СНТ с одной ФНО 328.00?

При импорте (ввозе) товара из стран-членов ЕАЭС, у налогоплательщика есть обязательство по оформлению СНТ на импорт. Такой документ оформляется самостоятельно в свой адрес.

По положениям НК РК, в установленные сроки импортер обязан представить в уполномоченные органы ФНО 328.00 Заявление о ввозе товаров и уплате косвенных налогов. При этом налогоплательщик может представить одну ФНО 328.00 на несколько импортных операций, то есть на несколько оформленных СНТ на импорт.

Для корректной работы с источниками происхождения по товарам, после представления ФНО 328.00, необходимо выполнить сопоставление СНТ на импорт и представленной ФНО 328.00. Сопоставление можно выполнить как в ИС ЭСФ, так и в учетной системе налогоплательщика. При этом система позволяет произвести сопоставление одной ФНО 328.00 к нескольким СНТ на импорт.

В Правила пилотного проекта (Приказ № 1104 от 16.11.2020 года) внесены дополнительные пункты, которые описывают порядок и сроки сопоставления данных СНТ на импорт с данными ФНО 328.00.

С 16 ноября 2021 года при ввозе товаров на территорию РК из стран ЕАЭС импортер должен:

Оформить СНТ на импорт и выполнить сопоставление ее данных с ФНО 328.00 поможет информация следующих материалов:

В данном материале рассматривается выполнение сопоставления ФНО 328.00 с несколькими СНТ в 1С.

В учетной системе, в общем случае, каждому документу Поступление ТМЗ и услуг на импорт будет создан документ Электронная сопроводительная накладная на товары. При этом на данные документы в системе создается один общий документ Заявление о ввозе товаров и уплате косвенных налогов.

Документ показан не полностью. Для дальнейшего просмотра необходимо иметь активную подписку на сайте. Авторизуйтесь или оформите подписку.

Источник

Сопоставление товаров ФНО 328.00 с СНТ

Прием форм налоговой отчетности (328.00) осуществляется в автоматическом режиме из ИС ЕХД. В WEB-портале ИС ЭСФ пользователю, в чей адрес поступила ФНО 328.00, в ручном режиме необходимо сопоставить данные по товарам из импортной СНТ с ФНО 328.00.

Сопоставление производится в форме «Сопоставление СНТ и ФНО 328.00» в модуле «Виртуальный склад» ИС ЭСФ.

Для создания формы «Сопоставление СНТ и ФНО 328.00» сотрудник ЮЛ/ИП/ЛЗЧП должен быть наделен правом «Создавать Формы ВС» или «Создавать черновик Формы ВС».

Для сопоставления используется ФНО 328.00 в статусе «Обработанный» и импортная СНТ в статусе «Подтвержденный».

Если товар в импортной СНТ разбит на несколько строк, а в ФНО 328.00 указан одной строкой, то система позволяет для нескольких строк в СНТ сопоставить одну строку из ФНО 328.00. При сопоставлении строк с товарами, общее количество данного товара в нескольких строках СНТ должно совпадать с количеством в строке ФНО 328.00.

Если в нескольких ФНО 328.00 указаны сведения одной СНТ, то система предоставляет возможность сопоставить данную СНТ с несколькими ФНО 328.00.

При сопоставлении строк СНТ и ФНО 328.00 производится идентификация полей:

В WEB-портале ИС ЭСФ пользователь может отменять форму «Сопоставление СНТ и ФНО 328.00», если не было движения товара по СНТ, по формам ВС.

Откроется Форма Сопоставление СНТ и ФНО 328.00

В поле Номер заполняется номер из учетной системы

Для выбора ФНО 328.00 необходимо нажать на кнопку

Откроется окно для выбора ФНО 328.00

Выберите необходимую ФНО 328.00 из списка и нажмите на кнопку «Выбрать».

В форме отобразятся данные по выбранной ФНО 328.00

Для выбора СНТ необходимо нажать на кнопку

Откроется окно для выбора СНТ

Выберите необходимую СНТ из списка и нажмите кнопку «Выбрать»

В форме отобразятся данные по выбранной СНТ

Для сопоставления товаров нужно построчно перетащить данные с ФНО 328.00 в СНТ, потянув за левый угол строки мышью, так чтобы строка из ФНО 328.00 накладывалась сверху на строку из СНТ

Таким образом, в таблицу данных СНТ заполнятся данные из ФНО 328.00.

При подписании формы сертификатом подписи, система должна осуществлять проверки:

После успешного подписания Формы Сопоставление СНТ и ФНО 328.00 откроется журнал «Сопоставление»

Прием форм налоговой отчетности (328.00) осуществляется в автоматическом режиме из ИС ЕХД. В WEB-портале ИС ЭСФ пользователю, в чей адрес поступила ФНО 328.00, в ручном режиме необходимо сопоставить данные по товарам из импортной СНТ с ФНО 328.00.

Сопоставление производится в форме «Сопоставление СНТ и ФНО 328.00» в модуле «Виртуальный склад» ИС ЭСФ.

Для создания формы «Сопоставление СНТ и ФНО 328.00», сотрудник ЮЛ/ИП/ЛЗЧП должен быть наделен правом «Создавать Формы ВС» или «Создавать черновик Формы ВС».

Для сопоставления используется ФНО 328.00 в статусе «Обработанный» и импортная СНТ в статусе «Подтвержденный».

Если в нескольких ФНО 328.00 указаны сведения одной СНТ, то система предоставляет возможность сопоставить данную СНТ с несколькими ФНО 328.00.

При сопоставлении строк СНТ и ФНО 328.00 производится идентификация полей:

Если поля не совпадают, система выводить ошибку о несовпадении.

В WEB-портале ИС ЭСФ пользователь может отменять форму «Сопоставление СНТ и ФНО 328.00», если не было движения товара по СНТ, по формам ВС.

Источник

PRO сопоставление СНТ на импорт с ФНО 328.00 в конфигурации «1С:Бухгалтерия 8 для Казахстана», ред. 3.0

Коллеги рекомендуют(сортировка по рейтингу):

Коллеги рекомендуют(сортировка по просмотрам):

Вашим коллегам были интересны эти материалы в этом году:

При ввозе товаров в РК из стран ЕАЭС импортер обязан самостоятельно оформить Сопроводительную накладную на товар. После поступления импортированных товаров на склад следует сравнить фактическое наличие товаров с данными указанными в СНТ на импорт и при необходимости выписать исправленную СНТ.

Товары поступают на остатки в модуль ВС только в момент подтверждения СНТ получателем, поэтому импортер должен выполнить процедуру подтверждения СНТ на импорт.

При проведении подтвержденной СНТ на импорт в конфигурации создаются источники происхождения, сведения о которых отражаются в регистре сведений Товары на виртуальных складах.

Организация ТОО «PRO1C» оформила СНТ по импорту товаров, которые были отгружены иностранным поставщиком (отправлены ж/д транспортом). При поступлении товаров на склад расхождений по количеству и характеристикам не выявлено, следовательно, без дополнительных изменений импортер подтвердил СНТ.

На основании подтвержденной СНТ в ИС ЭСФ на виртуальный склад импортера поступили товары. По команде Получить идентификаторы в 1С получены данные по присвоенным ID товарам в ИС ЭСФ. При проведении СНТ отражено поступление источников происхождения в регистре Товары на виртуальных складах.

При ввозе товаров из стран ЕАЭС импортер обязан предоставить ФНО 328.00 Заявление о ввозе товаров и уплате косвенных налогов.

Создать документ Заявление о ввозе товаров и уплате косвенных налогов можно на основании документа Поступление ТМЗ и услуг с типом Импорт или самостоятельно в разделе Покупка – Импорт. Выгрузить для отправки в СОНО форму 328.00 (файл формата XML) можно по кнопке Выгрузить в XML.

Форма налоговой отчетности представляется посредствам приложений СОНО или КН и после «подтверждения» инспектором КГД сведения о данной ФНО автоматически отражаются в ИС ЭСФ. После этого необходимо выполнить сопоставление данных по импортированным товарам, указанным в ФНО 328.00 и СНТ на импорт.

Для автоматизации сопоставления данных по ФНО 328.00 и СНТ на импорт в конфигурации предусмотрен документ Сопоставление СНТ с ФНО 328.00 в разделе Покупка – Импорт.

В документе Сопоставление СНТ с ФНО 328.00 в одноименной вкладке расположены равноценные табличные части для отражения данных по ФНО 328.00 и СНТ на импорт.

При добавлении в разделах Список ФНО 328.00 и Список СНТ документов, по которым требуется выполнить сопоставление, табличные части Товары из ФНО 328.00 и Товары из СНТ автоматически заполняются данными по товарам, отраженным в выбранных документах.

До отправки документа в ИС ЭСФ и его проведения в учетной системе следует выполнить заполнение данных о ФНО 328.00 (рег. номер и номер товарной позиции) для товаров в табличной части Товары из СНТ. Заполнение данных сведений выполняется по кнопке Заполнить.

Важным этапом сопоставления сведений ФНО 328.00 и СНТ является заполнение данных по фактическому наличию остатков товаров в учете на дату выполнения процедуры сопоставления. Автоматическое заполнение графы Количество остатков выполняется при помощи кнопки Заполнить остатки.

Заполнение сведений о количестве импортированных товаров требуется для контроля (сопоставления) в ИС ЭСФ данных указанных в СНТ на импорт и ФНО 328.00. Данные по фактическому наличию остатков импортированных товаров требуются для корректного учета источников происхождения в конфигурации.

ТОО «PRO1C» приобрело у иностранного поставщика следующие товары: Виноград сладкий – 1 000 штук и Персик сочный – 2 000 штук.

В учете корректно отражены следующие документы: СНТ на импорт, Поступление ТМЗ и услуг. Импортированные товары поступили на учет 16.02.2021.

Источники происхождения отражены в регистре Товары на виртуальных складах на основании СНТ на импорт.

До представления ФНО 328.00 и сопоставления данных с СНТ по импорту частично проданы импортированные товары, при реализации которых покупателю оформлена СНТ.

На основании подтвержденной покупателем СНТ проданные товары перемещены с виртуального склада продавца на виртуальный склад покупателя. Проведенная в учетной системе СНТ со статусом Документ подтвержден получателем отражает выбытие источников происхождения проданных товаров в регистре Товары на виртуальных складах.

В итоге у ТОО «PRO1C» в учете в 1С и на виртуальном складе осталось следующее количество импортированных товаров:

После заполнения данных по импортированным товарам, документ Сопоставление СНТ с ФНО 328.00 необходимо отправить на портал ИС ЭСФ при помощи кнопки Отправить.

После успешной регистрации документа в ИС ЭСФ в строке Статус меняется значение на Обработанный и в строке Рег. номер отражается присвоенный на портале регистрационный номер.

При проведении документа Сопоставление СНТ с ФНО 328.00 в регистре Товары на виртуальных складах производится списание источников происхождения, созданных ранее по СНТ на импорт, и поступление источников происхождения, созданных на основании ФНО 328.00.

При этом обратите внимание на то, что списание «старых» и оприходование «новых» источников происхождения выполняется только по количеству имеющихся остатков импортированных товаров.

По товарам, которые на момент сопоставления данных по СНТ на импорт и ФНО 328.00 были списаны с учета (продажа, списание и тд), производится запись в регистр сведений Сопоставленные источники происхождения. В данном регистре хранится информация об источниках происхождения созданных по товарам на основании документов СНТ на импорт и ФНО 328.00.

ТОО «PRO1C» в органы гос.доходов представлено Заявление о ввозе товаров ФНО 328.00, которое подтверждено инспектором и отражено на портале ИС ЭСФ.

Для формирования источников происхождения по импортированным товарам на основании ФНО 328.00 создан документ Сопоставление СНТ с ФНО 328.00. В документе заполнены сведения по количеству остатков товаров на момент выполнения сопоставления (данные по реализованным товарам описаны в примере выше).

Документ успешно зарегистрирован в ИС ЭСФ. При его проведении отражены следующие данные по источникам происхождения:

Проверить движение источников происхождения в регистре Товары на виртуальных складах можно с помощью универсального отчета.

После выполнения процедуры сопоставления в документах по движению импортированных товаров отражаются источники происхождения, созданные на основании ФНО 328.00:

ТОО «PRO1C» производит выписку электронного счета-фактуры по импортированным товарам реализованным покупателю до сопоставления данных СНТ на импорт с ФНО 328.00. В СНТ по реализации от 16.02.2021 года отражены источники происхождения, созданные на основании СНТ на импорт:

В созданном после сопоставления документе Электронный счет-фактура отражаются данные по источникам происхождения созданных по ФНО 328.00, несмотря на то, что при реализации были указаны источники по СНТ на импорт.

Источник

Что делать, если при сопоставлении 328.00 и СНТ возникает ошибка из-за различий в единицах измерения или ТН ВЭД (оф. разъяснение КГД)?

Вопрос

В связи с вводом требований по оформлению СНТ, при импорте товаров из ЕАЭС выполняется сопоставление с формой налоговой отчетности 328.00. Система ИС ЭСФ не позволяет выполнить сопоставление при различных значениях кода ТН ВЭД, единиц измерения и количества товара.

Что делать в случае, если при ввозе товара был использован действующий код ТН ВЭД, а при оформлении ФНО 328.00 он уже не действовал и из-за различных значений кода ТН ВЭД система не разрешает сделать сопоставление?

В справочнике единиц измерения портала ИС ЭСФ имеются специфичные единицы измерения, которых нет в международном классификаторе используемом в ФНО 328.00.

При импорте пива в СНТ можно выбрать только несколько нестандартных единиц измерения, одной из них являлась «кеги». На данный момент, импортированный и принятый по СНТ товар, не сопоставим по ФНО 328.00 из-за различий в единицах измерения. Что можно предпринять для решения данной ситуации, в случае если СНТ была подтверждена и товар уже был реализован?

Ответ

Комитет государственных доходов Министерства финансов Республики Казахстан (далее – КГД МФ РК) рассмотрев Ваш вопрос, поступивший на блог Председателя КГД МФ РК сообщает следующее.

Допускается реализация товара по территории РК с указанием в электронных счетах-фактурах (ЭСФ) источника происхождения товара – СНТ на импорт. В системе ИС ЭСФ реализован функционал по выписке ЭСФ с указанием номера импортной СНТ в разделе G15. Сопоставление СНТ и ФНО 328.00 осуществляется для целей информирования покупателя товара об источнике происхождения в целях выписки ЭСФ на экспорт в ЕАЭС, соответственно, по потребляемым в РК такое сопоставление можно не осуществлять.

Вместе с тем, в ходе Пилотного проекта будет осуществлена соответствующая доработка вопросов сопоставления.

В Правила пилотного проекта (Приказ № 1104 от 16.11.2020 года) внесены дополнительные пункты, которые описывают порядок и сроки сопоставления данных СНТ на импорт с данными ФНО 328.00.

С 16 ноября 2021 года при ввозе товаров на территорию РК из стран ЕАЭС импортер должен:

Оформить СНТ на импорт и выполнить сопоставление ее данных с ФНО 328.00 поможет информация следующих материалов:

Источник

Ответы на вопросы по составлению формы 328.00 и СНТ (Департамент государственных доходов по г. Шымкент, 17 февраля 2021 года)

Ответы на вопросы по составлению формы 328.00 и СНТ

(Департамент государственных доходов по г. Шымкент, 17 февраля 2021 года)

В какой валюте выписывать СНТ? Если в тенге по курсу на дату выписки, то как потом в форме 328.00 сопоставить? Если в рублях, где галочку ставить «рубли»?

Валюту определяете сами, в СНТ есть поле курс валюты, можете выбрать необходимую.

Когда делаем сопоставление ф. 328.00 и СНТ? Можно ли выписать СНТ, не дожидаясь отправки формы 328.00?

После подтверждения ф. 328.00 данные автоматически попадают в ИС ЭСФ, и их необходимо будет сопоставить с СНТ по импорту. СНТ на реализацию товара можно выписывать при необходимости сразу, не дожидаясь ф. 328.00.

Сопоставление делается для корректного ведения ВС, чтобы сведения в ВС не задвоились. То есть, чтобы одни и те же товары не отразились одновременно и по СНТ, и по ФНО 328.00.

Можно ли выписать одну СНТ на 2 накладные (импорт из ЕАЭС)? Можно ли потом сделать сопоставление одной СНТ с двумя ФНО 328.00?

Да можно. Но количество товарных позиций в одной СНТ не может превышать 200 строк.

Если накладная свыше 700 позиций (товар пришел из России), выписали четыре СНТ, но оформили один приходный счет-фактуру, подтвердили, теперь вопрос по форме 328.00.

Источник